קצבה פטורה ממס מתחת גיל 60

• תוכלו לקבל קצבה פטורה ממס החל מגיל 60 מקופת הגמל
• למי שפרש פרישה מוקדמת בשל נכות קבועה בדרגה של 75% לפחות, יש זכאות לקצבה בפטור ממס מקופת הגמל. הפטור הוא עד 49% מ- 8,380 ש"ח, נכון ל- 2016. מ- 2020 רמת הפטור תעלה בהדרגה עד 67% פטור.
• אם אינכם עומדים באף אחד משני התנאים, המשיכו לחסוך. עדיין אינכם יכולים לקבל קצבה.

אם אינכם עומדים באף אחד משני התנאים, המשיכו לחסוך. עדיין אינכם יכולים לקבל קצבה.

קצבה פטורה ממס מעל גיל 60

אתם זכאים לקבל קצבה בפטור ממס מקופת הגמל. הפטור הוא עד 49% מ- 8,380 ש"ח, נכון ל- 2016. מ- 2020 רמת הפטור תעלה בהדרגה עד 67% פטור.

אם ביכולתכם להמשיך לחסוך ולא למשוך קצבה, מומלץ להמשיך לחסוך עד העליה ברמת הפטור.

המשך חיסכון

• ניתן לעבור לקופת גמל אחרת ללא תשלום מס.
• ניתן לשנות מסלול השקעה בתוך קופת הגמל ללא תשלום מס.
• ניתן לקבוע מוטבים שירשו את הכסף ולשנותם לפי רצונך בכל זמן.
• אם הכסף נמצא בקופת גמל שאינה משלמת קצבה, יש להעבירו לקופת גמל משלמת קצבה, שממנה תוכלו למשוך את הכסף.
• ניתן להמשיך חיסכון ללא משיכה, כדי להשאירו ליורשים.

הפקדה לקופת גמל וניצול תיקון 190 עשויה להוות מהלך כלכלי נבון עבורכם

התייעצו עם המומחים שלנו לגבי בחירת קופת גמל ומסלול השקעה המתאימים לכם.

משיכה הונית לפני גיל 60

• סכום שיוגדר כ"משיכה שלא כדין" יחוייב בשיעור המס השולי המלא או 35% מס, הגבוה מביניהם. מומלץ להמשיך לחסוך את הכסף בקופת גמל המתאימה לכם.
• משיכה מקופת גמל לא פעילה, שלא הופקד אליה כסף מ- 2013 ויש בה סכום עד 8,000 ש"ח פטורה ממס. מומלץ למשוך את הכסף, כיוון שהשארתו תחייב דמי ניהול גבוהים.

פיצויי פיטורין

משיכת הכסף עם עזיבת מקום העבודה:

• ניתן למשוך, אך לא מומלץ כיוון שלא תצבורו רווחים על הכסף, המהווה כ-40% מהחיסכון לפנסיה, ותפגעו בפטור ממס לקצבת הזקנה.
• תשלום מס 25% מהרווח הריאלי.

השארת הכסף בקופת גמל ומשיכתו כסכום חד פעמי לפני 60:

• ניתן למשוך את הכסף כסכום חד פעמי, אך לא מומלץ, כיוון שלא תצברו רווחים על הכסף, המהווה כ-40% מהחיסכון לפנסיה, ותפגעו בפטור ממס לקצבת הזקנה.
• לא תוכלו להפקיד לחשבון זה כספים נוספים.
• על הרווחים יהיה מס של 25% בלבד.

העברת הכסף לקופת גמל אחרת לפי רצונכם וללא תשלום מס.

הפקדה לקופת גמל וניצול תיקון 190 עשויה להוות מהלך כלכלי נבון עבורכם

התייעצו עם המומחים שלנו לגבי בחירת קופת גמל ומסלול השקעה המתאימים לכם.

משיכה הונית אחרי גיל 60

• מקבל קצבה יכול למשוך סכום חד פעמי, כל עוד ישארו לכם חסכונות לקצבה בסך של 4,650 ש"ח לחודש, נכון ל- 2016. אם יש לכם חיסכון מעל 837,000 ש"ח (גם בקופת הגמל וגם ממקורות אחרים המשלמים קצבה), תוכלו לקחת כסכום הוני את היתרה מעבר לסכום זה. המס שתשלמו על משיכה הונית הוא עד 15% (תכנון מס יכול לעזור להפחתת המס).
• מי שהגיע לגיל פרישה לגמלאות (גבר בגיל 67 ואשה בגיל 62) מקבל מכסת פטור ממס על סכומים שנחסכו לפנסיה (ב- 2016 הפטור הוא 49% ויעלה בהדרגה עד 2025 ל- 67%), עד לתקרה של 739,116 ש"ח נכון ל- 2016. את מכסת הפטור תוכל לנצל לאחת או יותר מהאפשרויות:
  
  1. פטור ממס על כספי פרישה ופיצויי פיטורין
  2. פטור ממס על משיכה חד פעמית של סכומי הפנסיה. החלק שאינו פטור ימוסה ב- 15% מס.
  3. פנסיה חודשית פטורה ממס, עד סכום של 8,380 ש"ח לחודש.

כדאי לשקול להמשיך לחסוך עד לגיל הפרישה הרשמי וגם מעבר לו, עד לעליה באחוזי הפטור מ- 2020 ואילך.

הפקדה לקופת גמל וניצול תיקון 190 עשויה להוות מהלך כלכלי נבון עבורכם

התייעצו עם המומחים שלנו לגבי בחירת קופת גמל ומסלול השקעה המתאימים לכם.

אפשרויות הורשה

גיל המוריש ביום ההורשה נמוך מ- 75 שנים:

• היורשים יוכלו לפדות את הכסף כסכום חד פעמי פטור ממס תוך 4 ימי עסקים.
• היורשים זכאים לכל הזכויות של המוריש בקופת הגמל.

גיל המוריש ביום ההורשה גבוה מ- 75 שנים והוא לא מקבל קצבה:

• היורשים יוכלו לקבל את הכסף כקצבה פטורה ממס.
• היורשים יוכלו למשוך את הכסף כסכום חד פעמי בתשלום מס רווח הון מופחת של עד 15%
• לא ניתן להפקיד כספים חדשים לתוכנית

התייעצו עם המומחים שלנו לגבי זכויות יורשים

מוטב של קצבת שארים:

• המוריש הוא בן זוג, ילד או הורה שלך: ב- 2016 תהיה פטור ממס עד לגובה קצבה של 8,380 ש"ח. קצבת שארים הנובעת מתשלומים עליהם שולם מס בעת הפקדתם, תהיה פטורה ממס ללא תקרה
• המוריש אינו בן זוג, הורה או ילד שלכם: אין פטור ממס.