איך מחשבים ריבית על פיקדון
בפיקדון בריבית קבועה הריבית היא פשוטה: הריבית השנתית כפול חלק השנה שהכסף בפיקדון. פיקדון של 100,000 ש"ח ל-3 חודשים בריבית שנתית של 4% מניב 1,000 ש"ח לפני מס, כי שלושה חודשים הם רבע שנה. בפק"מ לפי ימים החשבון זהה, רק לפי ימים חלקי 365.
ריבית דריבית נוצרת כשהפיקדון מתחדש והריבית מצטרפת לקרן. לחיסכון לשנים ארוכות עם הפקדה חודשית, מחשבון ריבית דריבית מתאים יותר.
מס על ריבית בפיקדון ובקרן כספית
שיעור המס תלוי בהצמדה. בפיקדון שקלי המס חל על כל הריבית, ובפיקדון צמוד ובקרן כספית רק על מה שמעל עליית המדד או שער המטבע.
| המוצר | שיעור המס | על מה | מתי |
|---|
| פיקדון שקלי לא צמוד, פק"מ, פיקדון צמוד רק בחלקו | 15% | כל הריבית, בלי התחשבות במדד | הבנק מנכה במקור, ביום זיכוי הריבית או בסיום הפיקדון |
| פיקדון צמוד מדד במלואו | עד 25% | הריבית בלבד. הפרשי ההצמדה פטורים. אם המדד ירד, הירידה לא מקטינה את המס על הריבית | הבנק מנכה במקור |
| פיקדון במט"ח (למשל דולרי) | 25% | הריבית בלבד. הפרשי השער על הקרן פטורים, והפסד משער המטבע לא מקטין את המס | הבנק מנכה במקור |
| מק"ם | 15% | כל הרווח | במכירה או בפדיון |
| קרן כספית שקלית | 25% | הרווח שמעל עליית המדד. אם המדד ירד, על כל הרווח | במכירה, הבנק או בית ההשקעות מנכה במקור |
הפסד מקרן כספית או מניירות ערך אחרים אי אפשר לקזז מול ריבית של פיקדון בנקאי. גמלאים, בעלי הכנסות נמוכות, עיוורים ונכים עשויים לקבל פטור או החזר על חלק מהמס שנוכה מהריבית, בתיאום מס או בדוח שנתי. ואם ההכנסה החייבת שלכם בשנה עולה על 721,560 ש"ח (2026), נוסף מס יסף.
המקורות: רשות המסים, מדריך למיסוי הכנסות מפיקדונות ומתוכניות חיסכון והקלות מס · פקודת מס הכנסה, סעיפים 125ג ו-91 · בנק ישראל, קרן כספית · בנק ישראל, מק"ם. נבדק ב-16/10/2026.
פיקדון או קרן כספית?
בפיקדון יודעים מראש כמה תקבלו, אבל הכסף סגור עד סוף התקופה. קרן כספית נזילה בכל יום מסחר ומשיגה תשואה קרובה לריבית בנק ישראל, אבל התשואה לא מובטחת ויש דמי ניהול. גם המס שונה: בפיקדון שקלי 15% על כל הריבית, ובקרן 25% רק על הרווח שמעל עליית המדד, ולכן ככל שהמדד גבוה יותר, הקרן נהנית יותר.
לשונית "פיקדון מול קרן כספית" במחשבון מחשבת את שתיהן לאותו סכום ולאותה תקופה, ומראה את ריבית האיזון: הריבית בפיקדון שממנה הוא משאיר יותר מהקרן. ההשוואה המלאה, כולל הקרן הכספית המתחדשת, במאמר קרן כספית - מתי להשקיע ואיך לבחור קרן מומלצת. קרן כספית קונים בחשבון מסחר, ואת העמלות וההטבות של חשבונות המסחר אפשר לראות בהשוואת חשבונות מסחר.
כמה עולה כסף ששוכב בעו"ש
ברוב הבנקים, כסף ביתרת זכות בעו"ש כמעט לא מקבל ריבית. לפי קו המשווה של בנק ישראל, הריבית הממוצעת שהבנקים שילמו בפועל על כלל יתרות הזכות בעו"ש ביולי 2026 הייתה 0.3% במזרחי טפחות, 0.2% בדיסקונט, 0.1% בבינלאומי ו-0% בבנקים הפועלים, לאומי, יהב, מרכנתיל ומסד. בפיקדונות קצרים שילמו הבנקים בממוצע יותר: בריבית משתנה 0.72% בפיקדון יומי, 2.02% בשבועי ו-2.04% בפיקדון עד חודש (ספטמבר 2026).
לכן כדאי להשאיר בעו"ש רק את מה שצריך לתשלומים השוטפים, ואת השאר להחזיק בפיקדון נזיל או בקרן כספית. כמה זה שווה לכם מחשבת הלשונית "כסף ששוכב בעו"ש" במחשבון.
המקור: קו המשווה של בנק ישראל. אלה ממוצעים של מה ששולם בפועל, לא הצעה של בנק מסוים.
איפה רואים את ריביות הפיקדונות בבנקים
מאז אפריל 2025 כל בנק חייב לפרסם את ריביות הפיקדונות המזעריות שלו בפורמט אחיד, לפי הוראה 447 של בנק ישראל. הריביות מוצגות כריבית שנתית נומינלית לפני מס, ובנק ישראל מרכז קישורים לפרסומים של כל הבנקים. הריבית המוצעת היא המינימום: על סכום גדול אפשר לבקש יותר. באתר שלנו אפשר לראות את השוואת ריביות הפיקדונות בבנקים.
מחפשים את הפיקדון האישי לחיילים משוחררים? זו כוונה אחרת, ויש לו אתר של האגף לחיילים משוחררים.
שאלות נפוצות
כמה ריבית מקבלים על פיקדון של מיליון שקל?
תלוי בריבית שהבנק נותן ובתקופה. בריבית שנתית של 3% מקבלים על מיליון ש"ח 30,000 ש"ח לשנה לפני מס, ו-25,500 ש"ח אחרי מס של 15% בפיקדון שקלי. על סכום כזה כדאי לבקש הצעה מכמה בנקים ולבדוק אם יש תחנות יציאה. את הריבית שהציעו לכם אפשר להזין במחשבון הפיקדון.
כמה מס משלמים על ריבית מפיקדון?
בפיקדון שקלי לא צמוד, או צמוד רק בחלקו, משלמים 15% מכל הריבית, בלי התחשבות במדד. בפיקדון צמוד מדד במלואו משלמים עד 25%, רק על הריבית, והפרשי ההצמדה פטורים. הבנק מנכה את המס במקור, ביום שהריבית נזקפת לחשבון או בסיום הפיקדון.
מה עדיף, קרן כספית או פיקדון בבנק?
בפיקדון יודעים מראש כמה תקבלו, אבל הכסף סגור עד סוף התקופה. קרן כספית נזילה בכל יום מסחר ומשיגה תשואה קרובה לריבית בנק ישראל, אבל התשואה לא מובטחת ויש דמי ניהול. גם המס שונה: בפיקדון שקלי 15% על כל הריבית, ובקרן 25% רק על הרווח שמעל עליית המדד. הלשונית "פיקדון מול קרן כספית" מחשבת את שתיהן לאותה תקופה, ומראה מאיזו ריבית הפיקדון משאיר יותר. ההשוואה המלאה במאמר קרן כספית שקלית מול פיקדון בנקאי.
מה זה פיקדון צמוד מדד?
פיקדון שהקרן שלו עולה עם מדד המחירים לצרכן, ומעליה הבנק משלם ריבית קבועה. המס הוא עד 25%, רק על הריבית, והפרשי ההצמדה פטורים. אם המדד יורד בתקופת הפיקדון, הירידה לא מקטינה את המס על הריבית.
איך מחשבים ריבית על פק"מ?
פק"מ הוא פיקדון קצר מועד לפי ימים. הריבית היא הריבית השנתית כפול מספר הימים, חלקי 365. פק"מ של 30 יום בריבית שנתית של 3% על 100,000 ש"ח מניב 246.58 ש"ח לפני מס ו-209.59 ש"ח אחרי מס של 15%.
איפה מקבלים את הריבית הכי גבוהה על פיקדון?
כל בנק מפרסם את ריביות הפיקדונות המזעריות שלו בפורמט אחיד, לפי הוראה 447 של בנק ישראל, ובנק ישראל מרכז את הקישורים לפרסומים של כל הבנקים. את הריבית שהבנקים שילמו בפועל בכל חודש מפרסם בנק ישראל ב"קו המשווה". כדאי להשוות כמה בנקים לאותה תקופה ולאותו סכום, למשל בהשוואת ריביות הפיקדונות בבנקים.
האם משלמים מס על קרן כספית?
כן. בקרן כספית משלמים 25% על הרווח הריאלי, כלומר רק על מה שמעל עליית המדד, וגם זה רק כשמוכרים או פודים יחידות. הבנק או בית ההשקעות מנכה את המס במקור. אם המדד ירד בתקופה, המס מחושב על כל הרווח.
כמה מס משלמים על ריבית בפיקדון דולרי?
בפיקדון במט"ח, למשל דולרי, משלמים 25% על הריבית בלבד. הרווח משינוי שער המטבע על הקרן פטור, אבל גם הפסד משער המטבע לא מקטין את המס על הריבית.
האם אפשר לקבל החזר מס על ריבית מפיקדון?
לחלק מהחוסכים כן. גמלאים, בעלי הכנסות נמוכות, עיוורים ונכים עשויים לקבל פטור או החזר על חלק מהמס שהבנק ניכה מהריבית, בתיאום מס או בדוח שנתי. הפירוט במדריך של רשות המסים על מיסוי הכנסות מפיקדונות.
האם מקבלים ריבית על כסף בעו"ש?
ברוב הבנקים כמעט לא. לפי קו המשווה של בנק ישראל, הריבית הממוצעת שהבנקים שילמו בפועל על כלל יתרות הזכות בעו"ש ביולי 2026 הייתה 0.3% במזרחי טפחות, 0.2% בדיסקונט, 0.1% בבינלאומי ו-0% בבנקים הפועלים, לאומי, יהב, מרכנתיל ומסד. בפיקדון יומי או שבועי, או בקרן כספית, הכסף נשאר זמין ומקבל יותר. כמה זה שווה לכם מחשבת הלשונית כמה עולה כסף ששוכב בעו"ש.
כמה כסף להשאיר בעו"ש?
זה תלוי בהוצאות שלכם. במחשבון זה נקרא כרית נזילות: הסכום שנשאר בעו"ש לתשלומים השוטפים, למשל ההוצאות של חודש. על מה שמעבר לה אפשר לקבל ריבית בפיקדון יומי או שבועי, או בקרן כספית, והכסף נשאר זמין כמעט כמו בעו"ש.
החישובים מתבססים על המידע שנאסף בידי צוות האתר ועשויים להיות שונים מנתוני הבנקים ובתי ההשקעות. החישובים אינם לוקחים בחשבון שינוי ריבית, מדד ונתונים משתנים אחרים מעבר למה שהוזן. החישובים הם בגדר אומדן בלבד, ואין להסתמך עליהם. החישובים אינם בגדר ייעוץ מקצועי או המלצה להשקעה, ויש לבצע בדיקה מקיפה עם יועץ לשם קבלת החלטה.